Affordable Care Act (ACA) ietver valdības subsīdijas, lai palīdzētu cilvēkiem apmaksāt veselības apdrošināšanas izmaksas. Viena no šīm veselības apdrošināšanas subsīdijām ir prēmiju nodokļa atlaide, kas palīdz maksāt ikmēneša veselības apdrošināšanas prēmijas.
Pacelšanās Xmedia / Getty ImagesNeskatoties uz ievērojamām debatēm Kongresā pēdējos gados, nekas nav mainījies attiecībā uz subsīdiju pieejamību ACA ietvaros. Izmaksu dalīšanas samazinājumi joprojām ir pieejami attiecīgajiem dalībniekiem, neskatoties uz to, ka Trampa administrācija 2017. gada rudenī tiem atcēla finansējumu (apdrošinātāji tā vietā vienkārši pieskaitīja prēmijām izmaksas, kuras lielā mērā kompensē attiecīgi lielākas prēmiju subsīdijas, padarot segumu pat pieejamāki daudziem dalībniekiem). Nodokļu kredīts, proti, prēmiju subsīdija, joprojām ir pieejams atbilstošajiem dalībniekiem, kuri iegādājas segumu, izmantojot apmaiņu katrā štatā un DC.
Prēmijas nodokļu kredīts / subsīdija ir sarežģīta. Lai saņemtu finansiālo atbalstu un pareizi to izmantotu, jums ir jāsaprot, kā darbojas veselības apdrošināšanas subsīdija. Ja jūs to pareizi neizmantojat, jūs varat nonākt finanšu marinādē. Lūk, kas jums jāzina, lai saņemtu kvalificētu palīdzību un to gudri izmantotu.
Kā es varu pieteikties uz primāro nodokļu kredīta veselības apdrošināšanas subsīdiju?
Piesakieties prēmijas nodokļu kredītam, izmantojot savas valsts veselības apdrošināšanas biržu. Ja jūs saņemat savu veselības apdrošināšanu jebkur citur, jūs nevarat saņemt prēmijas nodokļa atlaidi.
Ja jums ir neērti patstāvīgi pieteikties veselības apdrošināšanai, izmantojot štata biržu, jūs varat saņemt palīdzību no licencēta veselības apdrošināšanas brokera, kuru sertificējusi birža, vai pie uzņemšanas asistenta / navigatora. Šie cilvēki var palīdzēt reģistrēties plānā un pabeigt finansiālās atbilstības pārbaudes procesu, lai noteiktu, vai esat tiesīgs saņemt subsīdiju.
Par viņu palīdzību parasti netiek iekasēta maksa, taču dažu valstu brokeriem ir atļauts iekasēt maksu, ja veselības apdrošināšanas sabiedrība nemaksā brokeru komisijas, lai gan maksa pretendentam ir skaidri jāatklāj.
Ja atrodaties štatā, kas kā apmaiņu izmanto HealthCare.gov (lielākā daļa valstu to dara), varat izmantot šo rīku, lai atrastu biržā sertificētu brokeri, kurš var palīdzēt izvēlēties veselības plānu. Ja jūs jau zināt, kādu plānu vēlaties, un jums vienkārši ir nepieciešams kāds, kas jums palīdzēs uzņemšanas procesā, ir arī navigatori un uzņemšanas konsultanti, kas var jums palīdzēt, un jūs varat izmantot to pašu rīku, lai tos atrastu. Ja atrodaties štatā, kas vada savu biržu, apmaiņas vietnē būs rīks, kas palīdzēs jums atrast uzņemšanas palīgus savā reģionā (ja neesat pārliecināts, vai jūsu valstij ir sava apmaiņas platforma vai nav, varat sāciet vietnē HealthCare.gov un atlasiet savu štatu; ja jūsu štats neizmanto HealthCare.gov, viņi norādīs uz pareizo vietni).
Vai es kvalificēšos subsīdijai?
Cilvēki, kas veido 100% līdz 400% no federālā nabadzības līmeņa, var pretendēt uz primārās nodokļu kredīta veselības apdrošināšanas subsīdiju (zemākais slieksnis ir 139% no nabadzības līmeņa, ja atrodaties valstī, kas ir paplašinājusi Medicaid, jo Medicaid pārklājums ir pieejams zem šī līmeņa; lielākā daļa valstu ir paplašinājušas Medicaid). Federālais nabadzības līmenis (FPL) mainās katru gadu, un tas ir atkarīgs no jūsu ienākumiem un ģimenes lieluma. Šā gada FPL varat meklēt šeit.
Lai pieteiktos nākamā gada veselības apdrošināšanas subsīdijai, izmantosiet šī gada FPL rādītājus. Piemēram, ja esat pieteicies 2020. gada Obamacare plānam atklātā reģistrēšanās laikā 2019. gada rudenī, VAI, ja 2020. gada pārklājumam piesakāties 2020. gada vidū, izmantojot īpašu reģistrācijas periodu (ko izraisīja kvalifikācijas pasākums), izmantosiet FPL skaitļi no 2019. gada. Tas ir tāpēc, ka atklāta reģistrēšanās 2020. gada pārklājumam tika veikta 2019. gada beigās, kas bija pirms 2020. gada FPL numuru pieejamības.
Konsekvences labad visā pārklājuma gadā tiek izmantoti tie paši FPL numuri. Jaunie FPL numuri tiek parādīti katru gadu janvāra beigās, taču tos neizmanto subsīdiju atbilstības noteikšanai, līdz novembrī atkal sākas atklāta uzņemšana, lai segums būtu spēkā nākamajā gadā.
Atklāta reģistrācija 2021. gada pārklājumam ilgs no 2020. gada 1. novembra līdz 15. decembrim lielākajā daļā valstu. Katrā štatā 2020. gada nabadzības līmeņa skaitļi tiks izmantoti, lai noteiktu subsīdiju atbilstību 2021. gada segumam (FPL ir augstāks Aļaskā un Havaju salās, subsīdiju tiesības šajās valstīs ir balstītas uz vietējām FPL vadlīnijām).
COVID-19 pandēmijas izraisīto darba zaudēšanas un ar to saistīto darba devēja sponsorētās veselības apdrošināšanas zaudēšanas dēļ to cilvēku skaits, kuri ir kvalificējušies īpašiem uzņemšanas periodiem, lai reģistrētos plānā, veicot apmaiņu līdz 2020. gada vidum. daudz augstāks nekā parasti. Ja kvalifikācijas pasākuma dēļ reģistrējaties 2020. gada veselības plānā apmaiņas ceļā un atrodaties ASV kontinentālajā daļā, jūs varētu pretendēt uz veselības apdrošināšanas subsīdiju ar ACA specifisku modificētu koriģēto bruto mājsaimniecības ienākumi:
- 12 490 līdz 49 960 ASV dolāri vienai personai (zemākais slieksnis ir 17 361 ASV dolārs, ja atrodaties štatā, kas ir paplašinājis Medicaid).
- 16 910 USD līdz 67 640 USD pārim (zemākais slieksnis ir 23 504 USD, ja atrodaties štatā, kas ir paplašinājis Medicaid).
- USD 25 750 līdz 103 000 USD četru cilvēku ģimenei (zemākais slieksnis ir 35 792 USD, ja atrodaties štatā, kas ir paplašinājis Medicaid).
Bet pat tad, ja atbilstat ienākumu kvalifikācijai, jūs joprojām nevarat pretendēt uz subsīdiju. Tas būtu gadījumā, ja:
- Otrs zemāko izmaksu sudraba plāns jūsu reģionā tiek uzskatīts par pieņemamu jūsu ienākumu līmenī, pat bez subsīdijas. Bet šī parādība tagad ir daudz retāk sastopama nekā 2014. un 2015. gadā, jo vidējās prēmijas ir ievērojami palielinājušās, tāpēc prēmiju subsīdijas ir nepieciešamas lielākajai daļai dalībnieku, kuru ienākumi nepārsniedz 400% no nabadzības līmeņa.
- Jūs varat saņemt darba devēja (jūsu vai jūsu dzīvesbiedra) pieejamu minimālās vērtības plānu. 2020. gadam "pieejamais" nozīmē, ka segums maksā ne vairāk kā 9,78% no mājsaimniecības ienākumiem. Ņemiet vērā, ka darba devēja atbalstīto plānu pieejamība tiek aprēķināta, pamatojoties tikai uz darbinieka izmaksām, neatkarīgi no tā, cik maksā laulātā un apgādājamo pievienošana . Bet laulātais un apgādājamie nav tiesīgi saņemt subsīdiju apmaiņā, ja darbinieka apdrošināšana tiek uzskatīta par pieejamu darbiniekam un tiek piedāvāta ģimenes locekļiem. To sauc par ģimenes traucējumiem.
- Jūs esat ieslodzīts vai likumīgi nedzīvojat ASV.
Cik es saņemšu naudu?
Birža aprēķinās jūsu prēmijas subsīdijas summu jums. Bet, ja vēlaties saprast, kā šis aprēķins darbojas, jums jāzina divas lietas:
- Jūsu paredzamais ieguldījums veselības apdrošināšanas izmaksu segšanā
To varat meklēt tabulā lapas apakšdaļā. Ņemiet vērā, ka tas mainās katru gadu. Iemaksu procenti 2020. gadam tika detalizēti aprakstīti IRS ieņēmumu procedūrā 2019.-29. Iemaksu procenti katru gadu nedaudz mainās - pirmajos pāris gados tie katru gadu palielinājās, pēc tam 2018. gadā nedaudz samazinājās, 2019. gadam palielinājās un samazinājās atkal uz 2020. gadu. - Jūsu etalona veselības plāna izmaksas
Jūsu etalona plāns ir otrais zemākā izmēra sudraba līmeņa veselības plāns, kas pieejams jūsu reģionā. Jūsu veselības apdrošināšanas birža var pateikt, kurš ir šis plāns un cik tas maksā (etalona plāna izmaksas atšķiras no vienas personas uz otru, pat tajā pašā vietā, pamatojoties uz personas vecumu). Varat arī atrast to pats, vienkārši iegūstot sev cenu piedāvājumus biržā, kārtojot tos pēc cenas (tas parasti ir noklusējums) un pēc tam aplūkojot otro zemāko cenu sudraba plānu.
Jūsu subsīdijas summa ir starpība starp jūsu paredzamo ieguldījumu un etalona plāna izmaksām jūsu reģionā.
Lapas apakšdaļā skatiet piemēru, kā aprēķināt ikmēneša izmaksas un subsīdijas summu. Bet ziniet, ka apmaiņa veiks visus šos aprēķinus jūsu vietā - piemērs ir tikai, lai palīdzētu jums saprast, kā tas viss darbojas, taču jums nav jāveic šie aprēķini, lai saņemtu prēmijas nodokļa atlaidi!
Vai es varu ietaupīt naudu, pērkot lētāku plānu, vai man ir jāpērk etalonu plāns?
Tas, ka subsīdijas aprēķināšanai tiek izmantots etalona plāns, nenozīmē, ka jums ir jāpērk etalona plāns. Jūs varat iegādāties jebkuru bronzas, sudraba, zelta vai platīna plānu, kas norādīts jūsu veselības apdrošināšanas biržā. Jūs drīkstatnēizmantojiet savu subsīdiju, lai nopirktu katastrofālu plānu.
Ja izvēlaties plānu, kas maksā vairāk nekā etalona plāns, jums būs jāmaksā starpība starp etalona plāna izmaksām un dārgāka plāna izmaksām papildus paredzētajam ieguldījumam.
Ja izvēlaties plānu, kas ir lētāks nekā etalona plāns, jums būs jāmaksā mazāk, jo subsīdiju nauda segs lielāku ikmēneša prēmijas daļu.
Ja izvēlaties plānu tik lētu, ka tas maksā mazāk nekā jūsu subsīdija, par veselības apdrošināšanu jums nekas nebūs jāmaksā. Tomēr jūs nesaņemsit pārmērīgu subsīdiju atpakaļ (ņemiet vērā, ka cilvēkiem daudzās jomās tagad ir pieejami bronzas plāni bez prēmijām - pēc piemaksu nodokļu kredītu piemērošanas - dēļ izmaksu dalīšanas samazināšanas izmaksu samazināšanas. pievienots sudraba plāna prēmijām, sākot ar 2018. gadu).
Ja jūs mēģināt ietaupīt naudu, izvēloties plānu ar zemāku aktuāro vērtību (piemēram, bronzas plāns, nevis sudraba plāns), ņemiet vērā, ka jums, iespējams, būs lielāka izmaksu dalīšana (atskaitīšana, kopapdrošināšana un / vai kopijas), kad izmantojat savu veselības apdrošināšanu. Bet citā dīvainībā, kas sākās 2018. gadā, zelta plāni dažās jomās faktiski ir lētāki nekā sudraba plāni (jo sudraba plānu prēmijām ir pievienotas izmaksu dalīšanas samazināšanas izmaksas), neskatoties uz to, ka zelta plāniem ir augstāka aktuārā vērtība .
Tomēr, ja jūsu ienākumi ir mazāki par 250% no FPL un it īpaši, ja tie ir mazāki par 200% no FPL, apsveriet iespēju izvēlēties sudraba līmeņa plānu, jo šī plāna aktuārā vērtība būs pat labāka par zelta plānu vai dažos gadījumos gadījumos pat labāk nekā platīna plāns. Tas ir tāpēc, ka pastāv atšķirīga subsīdija, kas samazina kopijas, kopapdrošināšanu un atskaitījumus cilvēkiem, kuru ienākumi ir mazāki par 250% no nabadzības līmeņa. Atbilstoši cilvēki to var izmantotPapildusprēmijas nodokļu kredīta subsīdija, un tā automātiski tiek iekļauta plānā cilvēkiem ar atbilstošu ienākumu līmeni. Tomēr tas ir pieejams tikai cilvēkiem, kuri izvēlas sudraba līmeņa plānu.
Vai man ir jāgaida, kamēr es iesniegšu nodokļus, lai saņemtu subsīdiju, jo tas ir nodokļu kredīts?
Jums nav jāgaida, līdz iesniedzat nodokļus. Jūs varat saņemt prēmijas nodokļa atlaidi jau iepriekš - katru mēnesi jāmaksā tieši savai apdrošināšanas kompānijai - to dara lielākā daļa cilvēku. Tomēr, ja vēlaties, jūs varat izvēlēties saņemt prēmiju nodokļu atlaidi kā nodokļu atmaksu, iesniedzot nodokļus, nevis samaksāt iepriekš. Šī opcija ir pieejama tikai tad, ja esat reģistrējies plānā, izmantojot apmaiņu. Ja jūs pērkat plānu tieši no apdrošināšanas sabiedrības, jūs nevarēsit saņemt sākotnējās prēmiju subsīdijas, kā arī nevarēsit pieprasīt subsīdiju nodokļu deklarācijā.
Ja jūsu ienākumi ir tik zemi, ka jums nav jāiesniedz nodokļi, jūs joprojām varat saņemt subsīdiju, lai gan jūs nevarat pretendēt uz subsīdiju, ja jūsu ienākumi ir zem nabadzības līmeņa (vai zem 139% no nabadzības līmeņa) valstīs, kas ir paplašinājušas Medicaid).
Neatkarīgi no tā, vai jūs visu gadu izmantojat subsīdiju iepriekš vai nodokļu deklarācijā vienreizēju summu, jums būs jāiesniedz 8962 veidlapa ar nodokļu deklarāciju. Tā ir jūsu prēmijas nodokļu atlaides saskaņošanas (vai pilnīgas pieprasīšanas) veidlapa.
Kā es varu saņemt naudu?
Ja jūs izvēlaties saņemt prēmijas nodokļa atlaidi iepriekš, valdība nosūta naudu tieši jūsu veselības apdrošināšanas sabiedrībai jūsu vārdā. Jūsu veselības apdrošinātājs ieskaita šo naudu veselības apdrošināšanas prēmiju izmaksās, samazinot summu, ko maksājat katru mēnesi.
Ja izvēlaties saņemt prēmijas nodokļa atlaidi kā nodokļu atmaksu, nauda tiks iekļauta jūsu atmaksā, iesniedzot nodokļus. Tas varētu nozīmēt lielu nodokļu atmaksu. Bet jūs katru mēnesi maksāsiet vairāk par veselības apdrošināšanu, jo maksāsiet gan savu prēmijas daļu, gan daļu, uz kuru būtu jāsedz subsīdija, ja izvēlētos papildu maksājuma iespēju. Tas iznāks pat beigās, taču, ja jūsu naudas plūsma ir samērā zema, iespējams, ka avansa maksājuma iespēja būs lietotājam draudzīgāka.
Kāpēc jāgaida, kamēr es iesniegšu nodokļus, lai saņemtu subsīdiju?
Lielākā daļa cilvēku nevēlas gaidīt; viņi izvēlas izvēlēties avansa maksājuma iespēju. Tomēr apsveriet iespēju izvēlēties subsīdiju kopā ar nodokļu atmaksu, ja:
- Jūsu ienākumi ir ļoti tuvu 400% no FPL.
- Jūsu ienākumi katru gadu mainās, tāpēc neesat pārliecināts, cik daudz nopelnīsit.
Kad subsīdija tiek izmaksāta avansā, subsīdijas summa ir balstīta uznovērtējumsno jūsu ienākumiem nākamajā gadā. Ja aprēķins ir nepareizs, subsīdijas summa būs nepareiza.
Ja jūs nopelnīsit mazāk nekā lēsts, papildu subsīdija būs mazāka, nekā tam vajadzētu būt. Pārējo saņemsiet kā nodokļu atmaksu.
Ja jūs nopelnīsit vairāk, nekā paredzēts, valdība nosūtīs pārāk daudz subsīdiju naudas jūsu veselības apdrošināšanas sabiedrībai. Iesniedzot nodokļus, jums būs jāatmaksā subsīdiju naudas pārpalikums vai visa tā daļa. Vēl sliktāk, ja jūsu faktiskie ienākumi sasniegtu vairāk nekā 400% no FPL,jums būs jāatmaksā katrs santīma santīms. Tas varētu būt tūkstošiem dolāru.
Ja saņemat subsīdiju, iesniedzot ienākuma nodokļus, nevis iepriekš, jūs saņemsiet pareizo subsīdijas summu, jo jūs precīzi zināt, cik nopelnījāt tajā gadā. Neviens no jums nebūs jāatmaksā.
Kas vēl man jāzina par to, kā darbojas veselības apdrošināšanas subsīdija?
Ja jūsu subsīdija tiek izmaksāta iepriekš, informējiet savu veselības apdrošināšanas biržu, ja gada laikā mainās jūsu ienākumi vai ģimenes lielums. Apmaiņa var pārrēķināt jūsu subsīdiju atlikušajam gadam, pamatojoties uz jūsu jauno informāciju. Ja tas netiks izdarīts, subsīdija varētu kļūt pārāk liela vai pārāk maza, un nodokļa laikā būs jāpielāgo subsīdijas summa.
Piemērs, kā aprēķināt veselības apdrošināšanas subsīdiju
Paturiet prātā, ka apmaiņa veiks visus šos aprēķinus jūsu vietā. Bet, ja jūs interesē, kā viņi izdomā jūsu subsīdijas summu, vai ja vēlaties vēlreiz pārbaudīt, vai subsīdija ir pareiza, jums jāzina:
- Izdomājiet, kā jūsu ienākumi ir salīdzināmi ar FPL.
- Zemāk esošajā tabulā atrodiet savu paredzamo iemaksu likmi.
- Aprēķiniet dolāra summu, kuru plānojat ieguldīt.
- Atrodiet subsīdijas summu, no etalona plāna izmaksām atņemot paredzamo ieguldījumu.
Toms ir vientuļš un ACA specifiski modificēti koriģētie bruto ienākumi 2020. gadā ir 23 000 USD. FPL 2019. gadam (izmantots 2020. gada pārklājumam) ir 12 490 USD vienai personai.
- Lai uzzinātu, kā Toma ienākumi ir salīdzināmi ar FPL, izmantojiet:
ienākumi ÷ FPL x 100.
$ 23 000 ÷ $ 12 490 x 100 = 184.
Toma ienākumi ir 184% no FPL. - Izmantojot nākamo tabulu, ir sagaidāms, ka Toms veicinās no 4,12 līdz 6,49% no viņa ienākumiem. Mums jānosaka, cik procentuāli viņš ir šajā spektrā ar ienākumiem 184% no FPL. Mēs to darām, ņemot 184-150 = 34 un pēc tam dalot to ar 50 (kopējā starpība starp 150 un 200% no FPL). 34/50 = 0,68 jeb 68%.
- Pēc tam mēs nosakām, kurš skaitlis ir 68% no ceļa starp 4.12 un 6.49. Mēs izmantojam 6,49-4,12 = 2,37 un ņemam no tā 68%. 2,37 reizināts ar 0,68 = 1,61. Tātad mēs sākam ar 4,12 un pievienojam 1,61, un tas mūs noved pie 68% ceļa šajā diapazonā. 4,12 + 1,61 = 5,73
- Paredzams, ka Toms samaksās 5,73% no saviem ienākumiem par etalona sudraba plānu.
- Lai aprēķinātu, cik daudz Toma paredzēts ieguldīt, izmantojiet šo vienādojumu:
5,73 ÷ 100 x ienākumi = Toma paredzamais ieguldījums.
5,73 ÷ 100 x 23 000 USD = 1 317,90 USD.
Paredzams, ka Toms gada laikā iemaksās 1 317,90 USD jeb 109,83 USD mēnesī, lai segtu viņa veselības apdrošināšanas izmaksas. Prēmijas nodokļu kredīta subsīdija maksā pārējās etalona veselības plāna izmaksas. - Pieņemsim, ka standarta veselības plāns Toma veselības apdrošināšanas biržā maksā 3900 USD gadā vai 325 USD mēnesī. Izmantojiet šo vienādojumu, lai noskaidrotu subsīdijas summu:
Etalona plāna izmaksas - paredzamais ieguldījums = subsīdijas summa.
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
Toma prēmijas nodokļu kredīta subsīdija būs USD 2 582,10 gadā vai USD 215,18 mēnesī.
Ja Toms izvēlas etalonu plānu vai citu 325 USD mēnesī plānu, viņš par savu veselības apdrošināšanu maksās 109,83 USD mēnesī. Ja viņš izvēlas plānu, kura cena ir 425 USD mēnesī, viņš katru mēnesi maksās 209,83 USD par savu veselības apdrošināšanu. Bet, ja viņš izvēlas plānu, kura cena ir 225 USD mēnesī, viņš par savu veselības apdrošināšanu maksās tikai 9,83 USD mēnesī.
