Kā QSEHRA iemaksas ietekmē veselības apdrošināšanas prēmiju subsīdijas

Kvalificēti mazo darba devēju veselības atlīdzināšanas pasākumi (QSEHRA) mazajiem uzņēmumiem (tiem, kuriem ir mazāk nekā 50 pilnas slodzes darbinieku) ir bijusi iespēja kopš 2017. gada sākuma. QSEHRA ļauj mazajam darba devējam atlīdzināt darbiniekiem vismaz daļu no viņu individuālā tirgus veselības apdrošināšanas prēmijām. Šie darbinieki var pretendēt arī uz prēmiju subsīdijām veselības apdrošināšanas biržā (dažreiz to sauc par tirgu).

Kā darbojas QSEHRA?

QSEHRA informācija ir diezgan vienkārša. 2020. gadā mazais uzņēmums var iemaksāt līdz darbiniekam QSEHRA līdz USD 5 250 un līdz USD 10 600, ja darbiniekam ir ģimenes locekļi, kuriem ir arī minimālais nepieciešamais segums. Summa tiek proporcionāla katru mēnesi, ja darbiniekam nav nodrošinājuma QSEHRA visu gadu. Tāpēc 2020. gadā mēneša limits ir 437,50 USD vienam darbiniekam un 883,33 USD darbiniekam ar ģimenes locekļiem, uz kuriem attiecas apdrošināšana.

Šīs summas tiek indeksētas katru gadu (2017. un 2018. gada robežas bija zemākas), un darba devējiem nav jāmaksā lielāka summa darbiniekiem ar ģimenēm. Viņi var, ja vēlas, taču ir pieļaujams, ka darba devējs piešķir visiem vienādu summu, pamatojoties tikai uz pašu nodrošinājumu. Darba devējam ir atļauts arī noteikt zemāku QSEHRA limitu, ja vien tas tiek darīts vienmērīgi. visi tiesīgie darbinieki - piemēram, iemaksājot 80% no gada limita, nevis 100%.

Ja QSEHRA veikstikai darbinieks(neskaitot ģimenes locekļus) prēmija par otro zemāko cenu sudraba plānu (ti, etalona plānu) biržā ne vairāk kā 9,78% no darbinieka mājsaimniecības ienākumiem līdz 2020. gadam (procentuālā daļa tiek indeksēta katru gadu), QSEHRA tiek uzskatīts par pieejamu darba devēja atbalstītu segumu, un darbinieks biržā nav tiesīgs saņemt piemaksu subsīdiju.

Tas ir tas pats pamatnoteikums, kas tiek ievērots, ja darba devējs QSEHRA vietā piedāvā grupas veselības apdrošināšanu, lai gan informācija nedaudz atšķiras. Ja darba devējs piedāvātu grupas plānu, darbinieks būtu tiesīgs saņemt piemaksu subsīdiju apmaiņā tikai tad, ja darbinieka prēmijas daļa būtu lielāka par 9,78% no darbinieka mājsaimniecības ienākumiem. Tā kā darba devējiem parasti nav piekļuves informācijai par darbinieku mājsaimniecības ienākumiem, viņi tā vietā mēdz izmantot drošas ostas aprēķinus.

Bet, ja tikai darbinieka (neskaitot ģimenes locekļus) prēmija par otro zemāko izmaksu sudraba plānu biržā joprojām būtu lielāka par 9,78% no darbinieka mājsaimniecības ienākumiem arī pēc QSEHRA pabalsta piemērošanas, darbinieks būtu tiesīgs saņemt atbalstu saņemt piemaksu subsīdiju papildus atlīdzībai, ko nodrošina darba devējs. QSEHRA ieguvums tomēr tiek atņemts no piemaksas subsīdijas, tāpēc nav "dubultās iegremdēšanas".

QSEHRA piemēri

QSEHRA var nedaudz mulsināt, kad jūs iedziļināties detaļās. Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) 2017. gadā publicēja plašu FAQ sarakstu, lai precīzi parādītu, kā darbojas QSEHRA. Tālāk sniegtie piemēri, pamatojoties uz IRS noteikumiem un IRS asociētā galvenā padomnieka biroja sniegto papildu skaidrojumu, palīdzēs precīzi noteikt, kā mijiedarbojas QSEHRA un piemaksu subsīdijas.

Šie piemēri tika iegūti no Connect for Health Colorado (valsts pārvaldītā birža), kas nodrošina tiešsaistes rīku veselības apdrošināšanas plānu atrašanai un salīdzināšanai; zemāk redzamie skaitļi tika balstīti uz Denveras pasta indeksu un darba devēju, kurš nodrošina maksimālo pieejamo QSEHRA pabalstu. Veselības apdrošināšanas prēmiju summas citās valsts daļās būtu atšķirīgas, taču jēdzieni joprojām darbotos tāpat.

Pirmais piemērs

Braiens ir viens un 30 gadus vecs, un viņa darba devējs piedāvā QSEHRA ar maksimāli atļautajiem pabalstiem. Tātad Braiens var saņemt līdz $ 437,50 mēnesī, ko darba devējs atlīdzina, lai segtu viņa individuālo tirgus plānu.

Otrs zemāko izmaksu sudraba plāns, kas pieejams, izmantojot Connect for Health Colorado, ir 314,11 USD mēnesī. Tātad viņa QSEHRA ieguvums segtu visu prēmiju, ja viņš izvēlētos šo plānu. Acīmredzot viņš neatkarīgi no ienākumiem nebūtu tiesīgs saņemt prēmiju subsīdijas biržā, jo pēc QSEHRA pabalsta piemērošanas viņam nemaz nebūtu prēmiju izmaksu.

Otrais piemērs

Bobs ir 60, nevis 30. Viņa ikmēneša prēmija par otro zemāko cenu sudraba plānu biržā ir 751,10 ASV dolāri. Viņam ir tāds pats QSEHRA pabalsts kā Braienam, tāpēc tas viņam atmaksātu 437,50 USD mēnesī, atstājot viņam izmaksas 313,60 USD mēnesī.

Tātad, vai Bobs ir tiesīgs saņemt piemaksas subsīdijas biržā vai nē? Tas būs atkarīgs no viņa ienākumiem. Pēc QSEHRA prēmijām 313,60 USD mēnesī ir 3 763,20 USD gadā. Tas ir 9,78% no 38 479 USD (jūs ņemat 3763 USD un dalāt to ar 0,0978, lai iegūtu šo summu).

Tātad, ja Bobs nopelna vairāk nekā 38 479 USD gadā, viņš nebūtu tiesīgs saņemt prēmiju subsīdiju no biržas un saņemtu QSEHRA pabalstu tikai no sava darba devēja (jo viņa prēmija pēc QSEHRA tiktu uzskatīta par pieņemamu procentu no viņa ienākumiem) . Bet, ja viņš nopelna mazāk nekā 38 479 USD, viņš to nopelnītupotenciālipretendēt uz piemaksu subsīdiju, lai gan summa tiktu samazināta par summu, kuru darba devējs viņam atmaksā.

(Paturiet prātā, ka prēmiju subsīdijas biržā irnekadpieejams cilvēkiem ar ienākumiem virs 400% no federālā nabadzības līmeņa. Vienai personai ar 2020. gada pārklājumu tas ir 49 960 USD. Boba gadījumā potenciāli ar subsīdijām attiecināmie ienākumi ir zemāki par šo līmeni. Bet pat tad, ja tas būtu bijis lielāks, nabadzības ierobežojums 400% apmērā vienmēr ir augstākais iespējamais subsīdiju atbilstības ierobežojums.)

Pieņemsim, ka Bobs nopelna 30 000 USD gadā. Neņemot vērā viņa darba devēja QSEHRA ieguvumu, šie ienākumi ļauj viņam apmaiņas laikā saņemt piemaksu subsīdijas par 553 ASV dolāriem mēnesī, kas otrā zemāko izmaksu sudraba plāna izmaksas samazina līdz līmenim, kas tiek uzskatīts par pieņemamu, pamatojoties uz viņa ienākumiem. Ņemiet vērā, ka šie līmeņi mainās atkarībā no ienākumiem, atšķirībā no visiem piemērota līmeņa, kas tiek izmantots, lai noteiktu, vai darba devēja sponsorētais pārklājums ir pieejams.

Bet QSEHRA ieguvums būtu jāatskaita no prēmijas subsīdijas (553 ASV dolāri mīnus 437,50 ASV dolāri), atstājot viņam biržas starpniecību prēmiju subsīdiju 115,50 USD mēnesī.

No turienes Bobs ar biržas starpniecību var iegādāties jebkuru plānu, un parastā cena tiks samazināta par 115,50 USD mēnesī. Tātad, ja viņš izvēlas, piemēram, otro zemāko izmaksu sudraba plānu, viņa subsīdiju izmaksas būs 635,60 USD mēnesī.

Pēc tam viņš iesniegs darba devējam savu kvotu pēc subsīdijām un saņems QSEHRA pabalstu papildus piemaksas subsīdijai. Pieņemot, ka viņa pēcsubsidēšanas prēmija ir vismaz USD 437,50 mēnesī, viņš saņems pilnu QSEHRA summu no sava darba devēja (un tas tā būtu, jo lētākais plāns, kas viņam pieejams biržā, ir pirms subsīdiju prēmijas USD 584,47 mēnesī, kas pēc subsīdijas piemērošanas sasniegtu USD 468,97 mēnesī, kas ir vairāk nekā USD 437,50 mēnesī).

Trešais piemērs

Tagad vēlreiz apskatīsim 30 gadus veco Braienu, bet pieņemsim, ka viņam ir ģimene, viņi visi iegādājas, un viņa darba devējs ļaus saņemt maksimālo QSEHRA labumu. Braiena laulātajam ir arī 30 gadu, un viņiem ir divi bērni vecumā no 5 līdz 3 gadiem. Otrais zemāko cenu sudraba plāns biržā ir USD 1051,64 mēnesī ģimenei.

Paturiet prātā, ka Braiena izmaksas vienam pašam, izmantojot šo plānu, būs 314,11 USD mēnesī (no pirmā piemēra iepriekš), jo mums ir jāizmanto tikai pašsaprotamā summa, lai noteiktu, vai QSEHRA padara viņa pārklājumu pieejamu.

Pirmkārt, mēs salīdzinām maksimālo QSEHRA ieguvumu, ko iegūst tikai pats, ar pašizmaksu, kas Braienam jāiegādājas otrajā zemāko cenu sudraba plānā biržā. Mēs to izdarījām jau pirmajā piemērā: Brian QSEHRA priekšrocība nodrošina pieejamu pārklājumu, jo tā aptver visu prēmiju. Tātad Braiens biržā nav tiesīgs saņemt piemaksu subsīdiju,un arī viņa ģimenes locekļi, jo pieejamības noteikšana tiek veikta, pamatojoties tikai uz darbinieka izmaksām, neatkarīgi no ģimenes izmaksām.

Tātad Braiena ģimene biržā nav tiesīga saņemt piemaksu subsīdijas. Par otro zemāko izmaksu plānu viņiem jāmaksā 1051,64 USD mēnesī, lai gan par lētāko pieejamo plānu viņi var maksāt pat 818,36 USD mēnesī vai par visdārgāko plānu līdz 1688,24 USD mēnesī.

Pēc tam Braiens var iesniegt darba devējam prēmiju kvītis un katru mēnesi saņemt QSEHRA pabalstus 883,83 USD apmērā, lai iemaksātu prēmijas, kas viņam jāmaksā par ģimenes segumu (ņemiet vērā, ka, ja viņš reģistrējas lētākajā biržā, par 813,36 USD / mēnesī, tas būtu maksimums, ko viņš varētu saņemt QSEHRA atlīdzībā no sava darba devēja).

Ceturtais piemērs

Atgriezīsimies pie mūsu 60 gadus vecā Boba un uzdāvināsim viņam ģimeni. Viņa darba devējs piedāvā maksimāli pieļaujamo QSEHRA pabalstu. Viņa laulātajam ir 55 gadi, un viņu veselības plānā ir divi koledžas vecuma bērni, vecumā no 19 līdz 22 gadiem. Mēs no otrā piemēra zinām, ka Boba QSEHRA nenodrošina pieejamu pārklājumu, tāpēc viņš, tāpat kā viņa ģimene, var pretendēt uz piemaksu subsīdijām. dalībnieki.

Tāpēc tagad mums jāpārbauda, ​​vai Boba ģimene ir tiesīga saņemt prēmiju subsīdijas biržā, pamatojoties uz viņu ienākumiem. Ienākumu griesti subsīdiju saņemšanai 2020. gadā četru cilvēku ģimenei ir 103 000 USD. Ja Boba mājsaimniecības ienākumi ir 95 000 ASV dolāru, ģimenei būtu tiesības uz 1131 ASV dolāru mēnesī prēmiju subsīdijām, atstājot viņiem otro subsīdiju sudraba plānu pēc subsīdiju ikmēneša prēmiju 774,42 USD.

Bet, ja Boba mājsaimniecības ienākumi ir 105 000 ASV dolāru, viņa ģimene vispār nesaņemtu nekādu piemaksu subsīdiju, un viņiem par otro zemāko cenu sudraba plānu būtu jāmaksā 1 905,42 USD mēnesī. (Ņemiet vērā, ka ir dažas darbības, kuras varat veikt, lai ienākumus iegūtu zem subsīdiju un atbilstības sliekšņa, ja esat tikai nedaudz virs tā).

Pieņemsim, ka Boba mājsaimniecības ienākumi ir 95 000 USD, un viņa ģimenei ir tiesības uz 1131 USD mēnesī kā piemaksu subsīdijas. Tā kā viņa darba devējs piedāvā maksimāli pieļaujamo ģimenes QSEHRA pabalstu (883,83 USD mēnesī), mums tas jāatskaita no viņa prēmiju subsīdijas, lai iegūtu pieļaujamo prēmiju subsīdiju summu 247,17 USD mēnesī.

Ja Boba ģimene iegādāsies otro zemāko izmaksu sudraba plānu, kura mazumtirdzniecības cena ir 1 905,42 USD mēnesī, viņi faktiski iztērēs 774,42 USD mēnesī pēc tam, kad tiks ņemti vērā gan QSEHRA, gan piemaksu subsīdijas.Šī ir tā pati summa, ko viņi būtu iztērējuši, ja darba devējs nebūtu piedāvājis QSEHRA, jo tādā gadījumā viņi būtu kvalificējušies pilnas prēmiju subsīdijas saņemšanai.

Vai QSEHRA palīdz?

Tātad gadījumā, ja prēmijas ir daudz lielākas nekā QSEHRA pabalsts un ja persona pretendē uz prēmiju subsīdijām, pamatojoties uz ienākumiem (un ja QSEHRA netiek uzskatīta par pieejamu segumu, kā aprakstīts iepriekš), persona būtu vienādā stāvoklī ar bez QSEHRA, jo viņu pēcsubsidēšanas prēmija bez QSEHRA būtu vienāda ar viņu pēcsubsidēšanas, pēc-QSEHRA piemaksu.

Bet tas ne vienmēr notiek. Atgriezīsimies pie pirmā piemēra un apskatīsim 30 gadus veco Braienu, kuram nav ģimenes. Ja viņš nopelna 35 000 USD gadā un viņa darba devējs nepiedāvā QSEHRA, viņš pretendēs uz piemaksu subsīdiju tikai 46 USD mēnesī. Viņam pašam būs jāmaksā atlikušie 268,11 USD mēnesī par otro zemāko cenu sudraba plānu. Un, ja viņš nopelna 50 000 USD gadā, viņš vispār nesaņems piemaksu subsīdiju (jo tas ir vairāk nekā 400% no nabadzības līmeņa).

Paturiet prātā, ka QSEHRA viņa gadījumā (ja darba devējs nodrošina maksimāli pieļaujamo pabalstu) segtu visas otrās zemākās cenas sudraba plāna izmaksas. Skaidrs, ka viņam ir daudz labāk ar QSEHRA, nekā viņš būtu, ja saņemtu tikai piemaksu subsīdijas.

Tāpēc dažos gadījumos QSEHRA rezultātā darbiniekam nebūs ne labāk, ne sliktāk. Bet citos gadījumos viņiem QSEHRA var būt daudz labāk. Vai tomēr ir kāds scenārijs, kurā persona varētu atrastiessliktākizslēgt ar QSEHRA?

Piektais piemērs

Apsveriet Donte, kurai ir 40 gadu un kurai ir sešu cilvēku ģimene. Mēs teiksim, ka viņam ir pieci bērni, vecumā no 17, 18, 19, 21 un 22 gadiem. Saskaņā ar Affordable Care Act (ACA) apdrošināšanas sabiedrības iekasē prēmijas tikai par maksimāli trim bērniem līdz 21 gada vecumam vienā ģimenē. plānā, bet visiem bērniem no 21 gada un vecākām tiek piemērotas prēmijas, tāpēc šajā gadījumā prēmijas tiks iekasētas par visiem sešiem ģimenes locekļiem.

Pieņemsim, ka Donte darba devējs nodrošina maksimāli pieļaujamo QSEHRA pabalstu ģimenes segumam, tāpēc ģimenei ir tiesības saņemt QSEHRA pabalstus 883,83 USD mēnesī.

Lai redzētu, vai ģimenei ir tiesības saņemt piemaksu subsīdijas biržā, mums jāaplūko, cik dārgi maksātu otrais zemāko izmaksu sudraba plāns tikai Dontei (353,69 USD mēnesī), un jāatskaita viena darbinieka QSEHRA pabalsts 437,50 USD. Tā kā QSEHRA pabalsts ir lielāks par Donte kopējo pašpietiekamo prēmiju, viņš biržā nav tiesīgs saņemt piemaksu subsīdiju.Un tas nozīmē, ka arī viņa ģimenei nav tiesību saņemt piemaksu subsīdijas, kā paskaidrots trešajā piemērā.

Visai Donte ģimenei piemaksa par otro zemāko cenu sudraba plānu biržā būs 1665,20 USD mēnesī. Viņi saņems pilnu QSEHRA pabalstu 883,83 USD mēnesī no Donte darba devēja, samazinot viņu neto prēmiju līdz 781,37 USD mēnesī.

Bet ja Donte darba devējs vispār nepiedāvāja QSEHRA? Piemaksu subsīdijas būtu pieejamas šai ģimenei ar mājsaimniecības ienākumiem līdz 138 360 USD, jo tās ir sešu cilvēku mājsaimniecības. Bet pieņemsim, ka viņi nopelna 50 000 USD gadā. Tādā gadījumā viņu prēmiju subsīdija būtu USD 1 010 mēnesī, bet pēc subsīdiju prēmija - USD 655,20 / mēnesī par otro zemāko izmaksu sudraba plānu.

Skaidrs, ka šai ģimenei būtu labāk, ja Donte būtu darba devējsnebijapiedāvāt QSEHRA. Tas būtu taisnība, ja vien viņu mājsaimniecības ienākumi nepārsniegtu aptuveni 62 000 USD. 2020. gadā ar šāda līmeņa ienākumiem Donte subsīdija biržā būtu vienāda ar 883 USD mēnesī, kas ir vienāds ar QSEHRA pabalstu. Ja ienākumi pārsniedz šo līmeni, viņiem labāk iet ar QSEHRA. Ja ienākumi ir mazāki par šo summu, viņiem labāk ir ar prēmiju subsīdijām biržā. Bet šīs summas katru gadu mainās atkarībā no etalona plāna izmaksām biržā.

Ģimenes kļūme, QSEHRA stils

Kā aprakstīts šī raksta augšdaļā, nosakot, vai QSEHRA padara apmaiņas segumu pieejamu, tiek ņemtas vērā tikai darbinieka seguma izmaksas. Tas ir līdzīgs ACA ģimenes kļūmei, kas rodas, kad darba devēji piedāvā grupas veselības apdrošināšanu, kas ir pieņemama darbiniekam, bet varbūt nav pieejama, ja plānam tiek pievienoti ģimenes locekļi.

Ja darbiniekam ir ģimenes locekļi ar minimālo būtisko segumu un ģimenes locekļu prēmijas ir tiesīgas uz kompensāciju caur QSEHRA, ģimenes locekļi nav tiesīgi saņemt piemaksu subsīdijas, ja QSEHRA pabalsta rezultātā otrais zemāko izmaksu sudraba plāns vairs nav nekā 9,78% no darbinieka mājsaimniecības ienākumiem (2020. gadā)tikai darbinieku segumam. Apskatīsim dažus piemērus, kā tas varētu notikt.

Sestais piemērs

Darba devējam ir atļauts ierobežot QSEHRA pabalstus vienādā apmērā visiem darbiniekiem neatkarīgi no tā, vai viņiem ir vai nav ģimenes locekļu. Atgriezīsimies pie trīs piemēra: 30 gadus vecajam Braienam ir 30 gadus vecs laulātais un divi mazi bērni.

Tagad pieņemsim, ka Braiena darba devējs visiem atbilstošajiem darbiniekiem piedāvā maksimālo QSEHRA pabalstu USD 400 mēnesī un ļauj viņiem iesniegt kompensācijas summas visai ģimenei. Kā redzējām trešajā piemērā, otrs zemāko izmaksu sudraba plāns visai Braiena ģimenei ir 1051,64 USD mēnesī.

Šajā gadījumā Braiena darba devējs ierobežo QSEHRA pabalstu līdz USD 400 mēnesī, kā rezultātā Brian joprojām nodrošina pieejamu segumu: Otrs zemāko izmaksu sudraba plāns tikai Brianam ir USD 314,11 mēnesī - QSEHRA sedz visu viņa prēmiju.

Tātad Braiena QSEHRA padara viņu par nepiemērotu prēmiju subsīdijām biržā. Tā kā viņa ģimenes prēmijas ir tiesīgas iesniegt arī darba devējam un uz tām attiecas QSEHRA, Braiena ģimenei nav tiesību saņemt subsīdijas biržā.

Tādējādi viņiem paliek otrais zemāko izmaksu sudraba plāns, kas maksā 1051,64 USD mēnesī, un maksimālais QSEHRA ieguvums ir 400 USD mēnesī. Pēc darba devēja atlīdzības piemērošanas viņi maksās 651,64 USD mēnesī par otro zemāko izmaksu sudraba plānu neatkarīgi no viņu ienākumiem.

Salīdziniet to ar scenāriju, kurā Braiena darba devējs nepiedāvā QSEHRA. Ja Braiena mājsaimniecības ienākumi ir 40 000 ASV dolāru, viņa ģimene pretendētu uz piemaksu subsīdiju 482 USD mēnesī. Tas samazinātu viņu izmaksas par otro zemāko izmaksu sudraba plānu līdz 569,64 USD mēnesī, kas ir mazāk nekā viņu neto izmaksas, ja darba devējs piedāvātu QSEHRA 400 USD mēnesī.

No otras puses, ja viņu mājsaimniecības ienākumi ir USD 105 000 gadā, viņi 2020. gadā vispār nebūtu tiesīgi saņemt nekādu prēmiju subsīdiju biržā, padarot viņus labākus ar QSEHRA, jo tas prasītu $ 400 / mēnesī no viņu prēmijas , salīdzinot ar pilnas cenas maksāšanu.

Ja ģimenes locekļu izmaksas nevar atlīdzināt, izmantojot QSEHRA, ģimene apmaiņas laikā joprojām būtu tiesīga saņemt piemaksu subsīdijas. Tāpēc apskatīsim pēdējo piemēru, kā tas varētu izdoties.

Septiņi piemēri

Mēs izmantosim to pašu informāciju kā sešais piemērs, taču šajā gadījumā darba devējs ierobežo QSEHRA pabalstu USD 400 mēnesī un ļauj darbiniekiem iesniegt savus izdevumus atlīdzībai tikai tad, ja viņi ir apdrošinājuši ģimenes locekļus vai nē.

Tātad, ja Braiena ģimene iegādājas USD 1 051,64 mēnesī par otro zemāko cenu sudraba plānu, Braiens var iesniegt atlīdzībai tikai savu prēmijas daļu (314,11 USD / mēnesī) un saņems QSEHRA atlīdzību par visu sava prēmijas summu.

Bet Braiena ģimene joprojām var pretendēt uz prēmiju subsīdijām apmaiņā, jo viņu izdevumus nevar atlīdzināt no Braiena darba devēja. Piemaksu subsīdija pārējiem trim ģimenes locekļiem būtu 168 USD mēnesī, ja viņu mājsaimniecības ienākumi ir 40 000 USD. QSEHRA pabalsts nepadara viņus par nepiemērotiem šim subsīdiju pabalstam, jo ​​QSEHRA uz tiem neattiecas. Braiens būtu tiesīgs saņemt QSEHRA pabalstu par 314,11 USD mēnesī, un viņa ģimenes locekļi apmaiņas laikā varētu saņemt piemaksu subsīdijas par USD 168 mēnesī. Tas nozīmē kopējo pabalstu 482,11 USD mēnesī, pretstatā QSEHRA pabalstiem tikai 400 USD, ja visas ģimenes izdevumus var iesniegt atlīdzināšanai caur QSEHRA.

Darba devēji un darbinieki, kas izprot QSEHRA

Ir vairāki svarīgi ņemt vērā, ja jums ir mazs bizness un apsverat QSEHRA priekšrocības saviem darbiniekiem vai ja apsverat darba piedāvājumu, kas ietver QSEHRA, nevis grupas veselības apdrošināšanu:

• QSEHRA priekšrocības ir ierobežotas ar fiksētu dolāru summu. Ja darba devējs piedāvā maksimālu labumu, tas, visticamāk, sedz būtisku prēmiju daļu jaunākiem darbiniekiem, bet vecākiem darbiniekiem (un darbiniekiem ar daudzbērnu ģimenēm) var būt ievērojamas prēmijas pēc QSEHRA.
• Ja darbiniekiem ir pietiekami augsti ienākumi, lai viņi nevarētu pretendēt uz piemaksu subsīdijām biržā (virs 400% no nabadzības līmeņa), tad jebkurš QSEHRA pabalsts, ko piedāvā darba devējs, būs izdevīgs darbiniekiem, jo ​​pretējā gadījumā viņiem būtu maksāt visu cenu, lai iegādātos savu apdrošināšanu (tas nozīmē, ka darba devējs neapsver iespēju tā vietā piedāvāt grupu veselības apdrošināšanu).
• Ja darbiniekiem ir ienākumi, kas viņiem ļautu saņemt piemaksu subsīdijas biržā, vai QSEHRA priekšrocības atņems viņu tiesības pretendēt uz subsīdijām? Ja tā, darba devējiem un darbiniekiem ir jāsaprot, ka, ja QSEHRA ir izveidota tā, lai ģimenes locekļi varētu arī kompensēt pabalstus, neviens no ģimenes nevar pretendēt uz piemaksu subsīdijām, pat ja viņi saņem tikai nelielu daļu no sava pabalsta. ar QSEHRA atmaksātās prēmijas. Dažos gadījumos tas var novest pie tā, ka ģimene biržā zaudē ievērojamu prēmiju subsīdiju daudzumu, padarot QSEHRA viņiem neto negatīvu.

Vārds no Verywell

QSEHRA nav neviena universāla. Jāņem vērā daudzi faktori, tostarp atlīdzības apmērs, ko piedāvā darba devējs, darbinieka vecums, vai ģimenes locekļu prēmijas ir tiesīgas saņemt atlīdzību, darbinieka mājsaimniecības ienākumi un segšanas izmaksas apmaiņā.

Dažos gadījumos QSEHRA sniedz acīmredzamu labumu. Citos gadījumos tā ir mazgāšanās, darbiniekam beidzoties ar vienādām neto prēmijām ar QSEHRA vai bez tās. Dažās situācijās QSEHRA faktiski padara darbiniekus sliktākus (ti, piemaksājot vairāk), nekā viņi būtu bez QSEHRA. Ja rodas šaubas, pirms lēmumu pieņemšanas par QSEHRA ir ieteicams konsultēties ar veselības apdrošināšanas brokeri un grāmatvedi.