Affordable Care Act (ACA) subsīdiju klints attiecas uz faktu, ka piemaksu subsīdiju (prēmiju nodokļa kredīts) atbilstība - cilvēkiem, kuri biržā iegādājas savu veselības apdrošināšanu - pēkšņi beidzas ar mājsaimniecības ienākumiem, kas ir 400% no nabadzības līmeņa. Tas nozīmē, ka neliels ienākumu pieaugums var izraisīt krasu personas neto veselības apdrošināšanas prēmiju pieaugumu.
Subsīdiju klints ir visnozīmīgākā gados vecākiem dalībniekiem reģionos, kur veselības apdrošināšana ir īpaši dārga, taču tā pastāv arī gados jaunākiem dalībniekiem un apgabalos, kur segums ir lētāks.
JGI / Džeimijs Grils / Getty ImagesSubsīdiju klints: piemērs
No 2020. gada vidējās individuālās tirgus veselības apdrošināšanas prēmijas pirms jebkādu subsīdiju piemērošanas bija visdārgākās Rietumvirdžīnijā un vismazāk - Masačūsetsā, un tas, visticamāk, joprojām notiek 2021. gadā. Bet Masačūsetsā ir viens no nedaudzajiem štatiem, kur apdrošinātāji nevar iekasēt maksu no vecākiem pieaugušajiem trīs reizes vairāk nekā jaunāki pieaugušie - Masačūsetsā tas ir ierobežots ar 2-1, nevis 3-1. Un Rietumvirdžīnija ir viena no trīs štati, kur sudraba iekraušana netiek izmantota, padarot piemaksu subsīdiju summas Rietumvirdžīnijā mazākas nekā citādi lielākajā daļā citu valstu.
Lai iegūtu vairāk salīdzinājumu no āboliem līdz āboliem, mēs salīdzināsim prēmijas Vaiomingā ar prēmijām Jūtā. Vaiomingas vidējās likmes bija otrās augstākās 2020. gadā, lai gan tās nedaudz samazinājās 2021. gadam. Un Jūtai bija otrās zemākās vidējās pirmssubsidēšanas prēmijas 2020. gadā, un to likmes 2021. gadā saglabājās diezgan stabilas. Gan Jūtā, gan Vaiomingā prēmijas vecākiem pieaugušajiem var būt pat trīs reizes lielākas nekā prēmijas, kas tiek iekasētas par jaunākiem pieaugušajiem.
Abas šīs valstis izmanto HealthCare.gov kā savu tirgu / apmaiņu, tāpēc mēs varam izmantot HealthCare.gov plāna pārlūkošanas rīku, lai redzētu prēmijas. Abos štatos mēs aplūkosim 2021. gada prēmijas 25 gadus vecam un 62 gadu vecam cilvēkam, un aprēķināsim prēmijas, pamatojoties uz personu, kuras ienākumi ir 51 000 USD un 52 000 USD.
Šīs summas ir tieši zem un tieši virs augšējā subsīdiju atbilstības sliekšņa, tāpēc 51 000 ASV dolāru ienākumi ļaus personai saņemt piemaksu subsīdiju, savukārt 52 000 ASV dolāru ienākumi to nedarīs (ņemiet vērā, ka 2020. gada nabadzības vadlīnijas tiek izmantotas, lai noteiktu piemaksu nodokļu kredīta atbilstību 2021. gada pārklājumam).
Šajena, Vaiominga
- 25 gadus vecs, nopelnot 51 000 USD: Lētākais plāns ir 219 USD mēnesī (pēc tam, kad tiek piemērota piemaksa par subsīdiju 157 USD mēnesī)
- 25 gadus vecs, nopelnot 52 000 USD: Lētākais plāns ir 376 USD mēnesī (persona nav tiesīga saņemt subsīdiju)
- 62 gadus vecs, nopelnot 51 000 USD: Lētākais plāns ir bezmaksas (pēc tam, kad tiek piemērota 1226 USD / mēnesī piemaksu subsīdija).
- 62 gadus vecs, nopelnot 52 000 ASV dolāru: Lētākais plāns ir 1 075 USD mēnesī (persona nav tiesīga saņemt subsīdiju)
Ņemiet vērā, ka šajos piemēros mēs runājam par lētāko plānu. Bet, ja mēs skatāmies uz salīdzinošo sudraba plānu, tas maksās vienādu summu - 418 USD mēnesī - gan 25 gadus vecam, gan 62 gadus vecam scenārijā, kur katrs nopelna 51 000 USD un ir tiesīgs saņemt piemaksu subsīdijas.
Viss piemaksas subsīdijas mērķis ir saglabāt prēmijas pieejamā līmenī attiecībā pret personas ienākumiem. Tātad vecāki cilvēki saņem lielākas piemaksu subsīdijas nekā gados jauni cilvēki (jo viņu pirmssubsīdiju prēmijas ir tik daudz dārgākas), un, ja divi cilvēki dzīvo vienā apgabalā un viņiem ir vienādi ienākumi, viņu pēcsubsidēšanas prēmijas par etalona plānu būs tas pats. Tas ir vienādi visā valstī.
Soltleiksitija, Jūta
- 25 gadus vecs, nopelnot 51 000 USD: Lētākais plāns (katastrofāls plāns) ir 211 USD mēnesī (šī persona nevar pretendēt uz subsīdiju, jo etalona plāna piemaksa atbilst pieņemama cenu definīcijai bez jebkādas subsīdijas)
- 25 gadus vecs, nopelnot 52 000 USD: Lētākais plāns (katastrofālais plāns) ir 211 USD mēnesī (persona nav tiesīga saņemt subsīdiju)
- 62 gadus vecs, nopelnot 51 000 ASV dolāru: Lētākais plāns ir 55 USD mēnesī (pēc tam, kad tiek piemērota 487 USD mēnesī prēmiju subsīdija).
- 62 gadus vecs, nopelnot 52 000 USD: Lētākais plāns ir 542 USD mēnesī (persona nav tiesīga saņemt subsīdiju)
62 gadus vecajam, kurš pretendē uz piemaksu subsīdiju, etalona plāns pēc subsīdijas piemērošanas ir aptuveni USD 418 mēnesī.Tas ir tas pats, kas pretendēt uz pretendēt uz subsīdijām Šeinē, jo viņu ienākumi ir vienādi.
25 gadus vecam cilvēkam ikmēneša piemaksa par etalona plānu ir 392 ASV dolāri, tāpēc šī persona nevar pretendēt uz piemaksu subsīdiju pat ar ienākumiem 51 000 ASV dolāru - pilnas cenas prēmija jau ir zemāka nekā pēc subsīdijas prēmija būtu tad, ja šī persona saņemtu subsīdiju.
Liela mazu ienākumu pieauguma ietekme
Iepriekš minētie piemēri parāda, kā darbojas subsīdiju klints un kā vecāka gadagājuma cilvēki un / vai dzīvošana apgabalā, kur ir lielas prēmijas, radīs nozīmīgāku "klinti". Jaunietim Soltleiksitijā, Jūtas štatā vispār nav subsīdiju klints, jo piemaksu subsīdijas pakāpeniski pārtrauc, pirms viņu ienākumi sasniedz 400% no nabadzības līmeņa, un persona, kuras ienākumi ir nedaudz zem 400% no nabadzības līmeņa, nav ”. t vispār saņem subsīdijas.
Bet, no otras puses, vecāka gadagājuma cilvēks Šajenā, Vaiomingā no piekļuves bezmaksas plānam (ti, bez prēmijām vispār) pāriet uz to, ka būs jāmaksā gandrīz 1100 USD mēnesī par lētāko pieejamo plānu, ienākumiem palielinoties par tikai 1000 USD gadā. Un tas bija tikai tāpēc, lai piemēru būtu viegli sekot - patiesībā ienākumu pieaugums var būt daudz mazāks; piemaksas subsīdijas ir pieejamas 2021. gadā vienai personai ar ienākumiem līdz 51 040 USD, bet ne kādam, kura ienākumi pārsniedz šo līmeni.
Kaiser Family Foundation analīze 2019. gadā atklāja, ka subsīdiju klints ir īpaši nozīmīga lauku apvidos, un Vaiominga un Nebraskas ir viena no vismazāk pieejamām vietām vecāka gadagājuma cilvēkiem, lai iegādātos veselības apdrošināšanu, ja viņu ienākumi bija nedaudz virs 400% no nabadzības līmeņa .
Daudzos valsts lauku rajonos 60 gadus vecs cilvēks, nopelnot 52 000 ASV dolāru, maksās vairāk nekā 25% no viņu ienākumiem par lētāko pieejamo plānu.
Izvairīšanās no subsīdiju klints
Atkarībā no pretendenta vecuma un atrašanās vietas var būt krasas atšķirības starp pretendēšanu uz prēmiju subsīdijām un nepiešķiršanu prēmiju subsīdijām. Mājsaimniecības ienākumi, kas nepārsniedz 400% no nabadzības līmeņa, ir galvenais, lai iegūtu piemaksu subsīdijas, tāpēc ir prātīgi saprast, kā tiek aprēķināti "mājsaimniecības ienākumi".
Lielākajai daļai pretendentu tas ir tāds pats kā viņu koriģētie bruto ienākumi, taču ir dažas lietas, kas dažiem pretendentiem būs jāpievieno atpakaļ AGI, lai iegūtu viņu ACA specifiskos mājsaimniecības ienākumus. Tie ietver ar nodokli neapliekamus sociālās apdrošināšanas ienākumus, ar nodokļiem neapliekamus procentus un ārzemēs dzīvojošajiem amerikāņiem ārvalstu nopelnītos ienākumus un mājokļa izdevumus.
Par laimi, iemaksas pirmsnodokļu pensiju kontos un / vai veselības uzkrājumu kontos samazinās jūsu mājsaimniecības ienākumus un var palīdzēt izvairīties no subsīdiju klints.
Tiesību aktu labojums subsīdiju klintij?
Tiesību akti subsīdiju klints labošanai gadu gaitā tika ieviesti vairākas reizes. Iepriekš spēkā esošo apstākļu aizsardzība un veselības aprūpes pieejamības uzlabošana - 2019. gada likums aicināja atcelt pašreizējo ienākumu ierobežojumu attiecībā uz atbilstību subsīdijām un būtu ierobežojis pretendentu neto prēmijas 8,5% apmērā no ienākumiem.
Saskaņā ar šo priekšlikumu, kas ir atkārtots citos tiesību aktos un tika iekļauts prezidenta Baidena veselības aprūpes reformas platformā, pretendenti ar lielākiem ienākumiem joprojām pretendētu uz piemaksu subsīdiju, ja etalona plāna pilna cena viņu apgabalā būtu lielāka par 8,5% no viņu ienākumiem bez subsīdijas.
Pretendenti ar ļoti augstiem ienākumiem nevar pretendēt uz subsīdiju, jo seguma izmaksas nepārsniegtu 8,5% no viņu ienākumiem. Bet cilvēkiem, kuru ienākumi ir nedaudz lielāki par 400% no nabadzības līmeņa, vairs nebūtu jāsaskaras ar perspektīvu, ka par augsti atskaitāmu plānu būs jāmaksā ceturtā daļa vai vairāk no ienākumiem. 2016. gada prezidenta kampaņas laikā Hilarija Klintone ierosināja līdzīgu labojumu subsīdiju klintij, tāpēc tas tika ierosināts vairākus gadus.
Prezidenta Baidena 1,9 triljonu ASV dolāru ASV atveseļošanas plānā, ko viņš izklāstīja dažas dienas pirms stāšanās amatā, arī tiek prasīts, lai neatkarīgi no personas ienākumiem tiktu noteikti augstākie veselības apdrošināšanas prēmijas 8,5% apmērā no ienākumiem. Bet tas būtu jāapstiprina. likumdevēji Kongresā, lai tie stātos spēkā.
