Izmaksu dalīšanas samazinājumi, kurus bieži dēvē par KSA vai izmaksu dalīšanas subsīdijas, ir noteikums Affordable Care Act (ACA), kura mērķis ir padarīt veselības aprūpi pieejamāku. Izmaksu dalīšanas uzlabojumi uzlabo veselības aprūpes plānus, kas ir pieejami atbilstošajiem dalībniekiem, padarot pārklājumu stabilāku un saglabājot zemākas izmaksas, nekā tas būtu citādi. Ideja ir novērst cilvēku nepietiekamu apdrošināšanu, tieši to notiek, ja personas ekspozīcija ārpus kabatas ir nereāli augsta salīdzinājumā ar viņu ienākumiem.
SDI Productions / Getty Images
Kurš ir tiesīgs samazināt izmaksu dalīšanu?
Izmaksu dalīšanas samazinājumi ir pieejami cilvēkiem, kuri apmaiņas laikā iegādājas savu veselības apdrošināšanu, izvēlas sudraba plānu un ienākumi ir no 100% līdz 250% no federālā nabadzības līmeņa (zemākā robeža ir 139% valstīs, kas ir paplašinājušās Medicaid, jo Medicaid ir pieejams cilvēkiem ar ienākumiem zem šī līmeņa).
Federālais nabadzības līmenis katru gadu mainās, tāpēc arī ienākumu ierobežojumi izmaksu dalīšanas samazināšanai gadu no gada mainās. Tāpat kā piemaksu subsīdijas, skaitļi ir balstīti uz iepriekšējā gada nabadzības līmeni (tas ir tāpēc, ka atklāta uzņemšana notiek rudenī, pirms tiek publicēti nākamā gada nabadzības līmeņa skaitļi; šie skaitļi tiek publicēti janvārī, bet apmaiņa turpinās izmantot iepriekšējā gada nabadzības līmeņa skaitļus līdz nākamajam atvērtajam uzņemšanas periodam). Cilvēkiem, kuri reģistrējas 2020. gada veselības aprūpē un dzīvo 48 blakus esošās valstīs, 250% no nabadzības līmeņa ir 31 225 USD vienam cilvēkam un 64 375 USD četru cilvēku ģimenei (nabadzības līmenis Aļaskā un Havaju salās ir augstāks, tāpēc cilvēki var nopelnīt vairāk šajās jomās un joprojām atbilst izmaksu dalīšanas samazinājumiem).
Gandrīz visās valstīs bērni ir tiesīgi saņemt Medicaid vai Bērnu veselības apdrošināšanas programmu (CHIP) ar mājsaimniecību ienākumiem līdz 200% no nabadzības līmeņa, un dažās valstīs atbilstības līmenis ievērojami pārsniedz šo līmeni. Tāpēc ir diezgan neparasti, ka uz bērniem attiecas KSA plāni, jo KSA priekšrocības (un piemaksu subsīdijas) nav pieejamas personai, kurai ir tiesības saņemt Medicaid vai CHIP. Tā vietā biežāk pieaugušie mājsaimniecībā pretendē uz KSA pabalstiem, kamēr bērni ir tiesīgi saņemt Medicaid vai CHIP.
Vietējie amerikāņi ir tiesīgi saņemt papildu izmaksu samazinājumus, kas pilnībā novērš viņu izmaksas no kabatas, ja vien viņu mājsaimniecības ienākumi nepārsniedz 300% no nabadzības līmeņa.
Cik daudz cilvēku saņem izmaksu dalīšanas samazinājumus?
Sākot ar 2019. gadu, izmaksu dalīšanas samazinājumus saņēma vairāk nekā 5,2 miljoni cilvēku, kas visā valstī bija 52% no visiem veselības plānos iekļautajiem cilvēkiem.
Kā darbojas izmaksu dalīšanas samazinājumi?
Izmaksu dalīšanas samazinājums būtībā nozīmē bezmaksas veselības apdrošināšanas jaunināšanu. Ja jums ir tiesības uz izmaksu dalīšanas samazinājumiem, sudraba plāna opcijām, kas jums pieejamas apmaiņas laikā, būs iebūvēti KSA ieguvumi (ja jūs neesat piemērots KSA, tā vietā redzēsit tikai parastos sudraba plānus).
Veselības apdrošināšanas plāni, kas tiek pārdoti biržās, tiek iedalīti pēc metāla līmeņiem, un ir pieejami bronzas, sudraba un zelta plāni (un dažos apgabalos - platīna plāni). Plāna metāla līmeni nosaka tā sniegtā aktuārā vērtība (AV), kas nozīmē procentuālo daļu no kopējām vidējām izmaksām, kuras plāns segs. Parastajiem sudraba plāniem aktuārā vērtība ir aptuveni 70%, kas nozīmē, ka tie sedz vidēji 70% no kopējām veselības aprūpes izmaksām standarta iedzīvotājiem.
Bet, ja esat tiesīgs saņemt KSA, jums pieejamajiem sudraba plāniem aktuārās vērtības būs 73%, 87% vai 94% atkarībā no jūsu mājsaimniecības ienākumu salīdzinājuma ar federālo nabadzības līmeni (FPL):
- Ienākumi no 100% līdz 150% no FPL: Sudraba plāna AV ir 94%
- Ienākumi no 150% līdz 200% no FPL: Sudraba plāna AV ir 87%
- Ienākumi no 200% līdz 250% no FPL: Sudraba plāna AV ir 73%
Tāpat kā attiecībā uz piemaksu subsīdiju piemērotību, USA atbilstība balstās uz ACA specifisku modificētu koriģēto bruto ienākumu aprēķinu (t.i., tas nav tas pats, kas regulāri modificēti koriģētie bruto ienākumi, kurus jūs varētu izmantot citiem nodokļu mērķiem).
Perspektīvā zelta plānā AV ir aptuveni 80%, un platīna plānā AV ir aptuveni 90%, lai gan platīna plāni nav pieejami daudzās jomās. Tātad pretendenti ar mājsaimniecības ienākumiem līdz 200% no nabadzības līmeņa var pieteikties sudraba plānos, kuros ir iebūvēti jauninājumi, kas padara tos gandrīz tikpat labus vai labākus par platīna plānu.
Aktuārās vērtības prasību ietvaros (kuras nosaka, izmantojot detalizētu federālās valdības izveidotu kalkulatoru) apdrošinātājiem ir diezgan liela rīcības brīvība attiecībā uz plānu izstrādi. Tātad plāna specifikā būs ievērojamas atšķirības, pat attiecībā uz plāniem tajā pašā USA atbildības līmenī. Parasti ir redzami atskaitījumi, kas svārstās no 0 līdz 500 ASV dolāriem par 94% AV līmeni, lai gan plānos noteikti var būt atskaitījumi virs šī līmeņa, atkarībā no tā, kā pārējais plāns ir paredzēts kopiju un kopapdrošināšanas ziņā. Attiecībā uz 73% AV līmeni plāna dizains krasi neatšķiras no parastajiem sudraba plāniem, tāpēc ir ierasts redzēt atskaitījumus 5000 USD vai vairāk.
Tomēr USA sociālās atbildības plāniem ir jānosaka maksimālais pieļaujamais līmenis, kas ir zemāks nekā maksimums, kas attiecas uz citiem plāniem. ACA visiem plāniem, kas nav vecvecāki un nav vecmāmiņas, tiek noteikts maksimālais maksimālais vāciņš (lai iegūtu būtiskus ieguvumus tīklā veselībai). Katru gadu maksimālā robeža tiek koriģēta atbilstoši inflācijai; 2020. gadā tas ir 8 150 USD vienam indivīdam un 16 300 USD ģimenei. Bet USA sociālās atbildības plāniem ir jābūt zemākiem ārpus kabatas. Konkrētāk, par 67% tiek samazināts maksimālais pieļaujamais ārpus kabatas dalībnieku skaits, kuru mājsaimniecības ienākumi ir no 100% līdz 200% no nabadzības līmeņa, un par 20% - reģistrētajiem, kuru mājsaimniecības ienākumi ir no 200% līdz 250% no nabadzības līmeņa . 2020. gadā tas ir šāds sudraba plānu kabatas vāciņš:
- Ienākumi no 100% līdz 200% no FPL: Maksimums no vienas kabatas ir 2700 USD vienai personai un 5400 USD ģimenei.
- Ienākumi no 200% līdz 250% no FPL: Maksimums no vienas kabatas ir 6500 USD vienai personai un 13 000 USD ģimenei.
KSA priekšrocības acīmredzami ir daudz nozīmīgākas cilvēkiem ar ienākumiem līdz 200% no nabadzības līmeņa. Virs šī punkta - kamēr mājsaimniecību ienākumi nepārsniedz 250% no nabadzības līmeņa - joprojām ir pieejami KSA pabalsti, taču tie ir daudz vājāki.
Kā tiek finansēti izmaksu dalīšanas samazinājumi?
Izmaksu dalīšanas samazinājumus agrāk finansēja federālā valdība, kas veselības apdrošinātājiem atmaksātu KSA pabalstu nodrošināšanas izmaksas atbilstošajiem dalībniekiem. Bet tas mainījās 2017. gada rudenī, kad Trampa administrācija pārtrauca atlīdzināt apdrošinātājiem KSA izmaksas. Tas izrietēja no ilgstošas tiesas prāvas, kuru 2014. gadā ierosināja parlamenta palāta par to, ka ACA nav īpaši piešķīrusi USA atbildību. Tiesnesis 2016. gadā bija iestājies republikāņu palātas pusē, taču spriedums tika apturēts, kamēr Obamas administrācija to pārsūdzēja, un federālā valdība turpināja atlīdzināt apdrošinātājiem KSA izmaksas.
Bet, kad Trampa administrācija pārtrauca, ka 2017. gada oktobrī apdrošinātājiem un valsts regulatoriem bija jācīnās, lai saprastu, kā rīkoties. Apdrošinātājiem bija un joprojām ir likumīgi jāiesniedz KSA plāni visiem atbilstošajiem dalībniekiem, taču federālā valdība tos vairs neatmaksāja. Tas nozīmēja, ka KSA izmaksas bija jāpieskaita veselības apdrošināšanas prēmijām tāpat kā citas izmaksas, kas ir apdrošinātājiem.
Tā kā KSA priekšrocības ir pieejamas tikai attiecībā uz sudraba plāniem, lielākā daļa valstu atļāva vai virzīja apdrošinātājiem KSA izmaksas pievienot tikai sudraba plānu prēmijām. Tas faktiski galu galā padarīja veselības pārklājumu pieejamāku lielākajai daļai apmaiņas dalībnieku, jo tas palielināja prēmijas par sudraba plāniem. Piemaksu subsīdijas ir balstītas uz sudraba etalona plāna izmaksām katrā apgabalā, tāpēc augstākas prēmijas par sudraba plāniem radīja lielākas piemaksu subsīdijas. Šīs subsīdijas var piemērot plāniem jebkurā metāla līmenī (KSA priekšrocības ir pieejamas tikai tad, ja izvēlaties sudraba plānu, bet piemaksu subsīdijas var izmantot ar bronzas, sudraba, zelta vai platīna plāniem).
Lielākajā daļā valstu KSA izmaksas netiek pievienotas bronzas un zelta plāniem (vai platīna plāniem vietās, kur tie ir pieejami). Tātad lielākas prēmiju subsīdijas, kuru pamatā ir augstākas sudraba plāna prēmijas, kas nepieciešamas, lai segtu izmaksas, kas apdrošinātājiem rodas saskaņā ar KSA programmu, sedz lielāku daļu no prēmijām par plāniem citā metāla līmenī. Tā rezultātā pēdējos gados daudzi cilvēki ar zemiem vai mēreniem ienākumiem varēja saņemt bezmaksas vai gandrīz bezmaksas bronzas plānus (un dažos apgabalos zemāku ienākumu ieguvēji var pretendēt arī uz bezmaksas vai gandrīz bezmaksas zelta plāniem).
2019. gada beigās Kaiser Family Foundation analīze atklāja, ka 4,7 miljoni neapdrošinātu amerikāņu varētu pretendēt uz bezmaksas bronzas plāniem 2020. gadam, ja viņi pieteiktos apmaiņai. Atklāta reģistrācija 2020. gada veselības plāniem ir beigusies, bet 11 valstis atļauj neapdrošinātus iedzīvotājiem vēl viena iespēja reģistrēties COVID-19 pandēmijas rezultātā, un Kolumbijas apgabals arī dod iespēju neapdrošinātiem iedzīvotājiem reģistrēties pēc tam, kad viņi iesniedz savu 2019. gada nodokļu deklarāciju.
HealthCare.gov ir apmaiņa, kas tiek izmantota 38 valstīs, un, izmantojot HealthCare.gov, nav īpaša COVID-19 uzņemšanas perioda. Bet jebkuras valsts iedzīvotājiem, kuri zaudē savu veselības stāvokli, ir tiesības uz īpašu uzņemšanas periodu, kurā viņi var reģistrēties veselības apdrošināšanai. Katrā štatā cilvēki, kuri ir tiesīgi reģistrēties veselības apdrošināšanā, izmantojot apmaiņu, var izmantot finansiālo palīdzību, kas ir pieejama, pamatojoties uz viņu ienākumiem (Medicaid vai CHIP, izmaksu dalīšanas samazinājumi un piemaksu subsīdijas).
Vai izmaksu dalīšanas samazinājumi tiek saskaņoti ar nodokļu deklarācijām?
Atšķirībā no piemaksu subsīdijām, izmaksu dalīšanas samazinājumi netiek saskaņoti ar jūsu nodokļu deklarāciju. Piemaksu subsīdijas ir nodokļu kredīts - kaut arī tāds, kuru varat ņemt iepriekš, nevis jāgaida, lai to pieprasītu nodokļu deklarācijā. Tāpēc, iesniedzot nodokļus, ir jāsamierinās ar prēmiju subsīdijām: ja prēmiju subsīdija, kas gada laikā tika nosūtīta jūsu apdrošināšanas sabiedrībai jūsu vārdā, bija pārāk liela (pamatojoties uz jūsu faktiskajiem gada ienākumiem, pretstatā plānotajiem ienākumiem) jūs aprēķinājāt, kad iestājāties), iespējams, jums būs jāatmaksā daļa vai visa IRS. No otras puses, ja jūsu vietā izmaksātā prēmiju subsīdija bija pārāk maza (jo jūsu ienākumi faktiski bija mazāki, nekā bijāt prognozējis), IRS jums piešķirs papildu summu kā atmaksu vai atņems to no ienākuma nodokļa summa, kuru esat parādā.
Bet izmaksu dalīšanas samazinājumi ir atšķirīgi. Tās nav nodokļu atlaides, un pat tad, kad federālā valdība tieši atlīdzināja apdrošināšanas sabiedrībām, lai segtu šo pabalstu izmaksas, nebija mehānisma, kas ļautu cilvēkiem atmaksāt kādas no izmaksām, ja viņu faktiskie ienākumi galu galā atšķirtos no citiem. ienākumu prognoze, uz kuru balstījās viņu atbilstība KSA.
Vai jums jāreģistrējas plānā ar izmaksu dalīšanas samazinājumiem?
Ja jūs pērkat savu veselības apdrošināšanu un jūsu mājsaimniecības ienākumi (kas aprēķināti saskaņā ar ACA noteikumiem) nepārsniedz 250% no nabadzības līmeņa, visos sudraba plānos, kas jums ir pieejami, būs iestrādātas KSA priekšrocības. Tas ir balstīts uz jūsu plānotajiem gada ienākumiem, kuriem būs nepieciešama dokumentācija, kad faktiski reģistrēsities. Kā aprakstīts iepriekš, atkarībā no ienākumiem ir trīs dažādi KSA pabalstu līmeņi.
Jums tomēr nav jāpiesakās plānā ar KSA priekšrocībām. Ja esat piemērots KSA un izvēlaties sudraba plānu, jūs automātiski saņemsiet KSA priekšrocības. Bet jūs varat izvēlēties bronzas vai zelta plānu (vai platīna plānu, ja tie ir pieejami jūsu reģionā), un atteikties no KSA priekšrocībām.
Šeit nav pareizas atbildes - viss ir atkarīgs no jūsu konkrētās situācijas. Ja esat tiesīgs saņemt KSA, gandrīz noteikti varat pretendēt arī uz piemaksu subsīdijām. (Ikviens, kura ienākumi ir līdz 250% no nabadzības līmeņa, ir tiesīgi saņemt KSA pabalstus. Tiesības saņemt piemaksu subsīdijas ir līdz pat 400% no nabadzības līmeņa, taču ir atkarīgs arī no tā, kā plāna nesubsidētās izmaksas salīdzina ar personas ienākumiem .) Un lielākajā daļā valstu šīs piemaksu subsīdijas padara bronzas plānus īpaši lētus vai pat bezmaksas, atkarībā no jūsu ienākumiem. Bet bronzas plāni neietver nekādus USA ieguvumus, un tiem parasti būs daudz lielākas atskaitāmās un no kabatas izmaksas nekā pieejamie sudraba plāni, it īpaši, ja jūsu ienākumi nepārsniedz 200% no nabadzības līmeņa (kā norādīts iepriekš KSA priekšrocības ir daudz spēcīgākas zem šī līmeņa).
Tāpēc jums, iespējams, būs jāizdara grūta izvēle: jums varētu būt iespēja izvēlēties bronzas plānu, kuram vispār nav ikmēneša prēmijas (jo prēmiju subsīdija sedz visu prēmiju), vai sudraba plānu, kurā ir iestrādātas KSA priekšrocības. It īpaši, ja jūsu ienākumi nepārsniedz 200% no nabadzības līmeņa, sudraba plāna piedāvātie ieguvumi būs daudz spēcīgāki. Pašrisks varētu būt tikai daži simti dolāru vai pat nulle dolāru, pretstatā vairākiem tūkstošiem dolāru saskaņā ar bronzas plānu. Un maksimālais ārpus kabatas būs daudz mazāks. Bet jums būs jāmaksā ikmēneša prēmija. Jūsu piemaksas subsīdija segs lielu daļu no prēmijas, taču cenu atšķirība starp pieejamajiem bronzas un sudraba plāniem varētu būt ievērojama.
Tātad jautājums šajā brīdī ir atkarīgs no tā, vai jūs vēlaties maksāt vairāk par katru mēnesi tirdzniecībā par daudz vieglāk pārvaldāmām ārpus kabatas izmaksām, ja un kad jums ir prasība. Tāpat kā lielākajā daļā lietu, kas saistītas ar apdrošināšanu, šeit nav vienota atbilde. Tas ir atkarīgs no jūsu veselības stāvokļa, kā jūs jūtaties par riska pārvaldīšanu, un no iespējām, kā segt iespējamās izmaksas no savas kabatas. Ja jums ir nauda, kas atrodas naudas krājkontā vai citos pieejamos aktīvos, jūs varētu justies ērti, izmantojot bezmaksas bronzas plānu (un paturiet prātā, ka jūsu aktīvi vispār netiek ieskaitīti, ja jūsu tiesības uz piemaksu subsīdijām un izmaksu dalīšanu ir samazinātas. noteikts). Bet, ja jums būtu grūti nākt klajā ar naudu, lai segtu savas izmaksas no kabatas, varētu būt lietderīgāk maksāt ikmēneša prēmijas par USA plānu.
Vislabākais veids ir aktīvi salīdzināt visus pieejamos plānus. Apsveriet, ko maksāsiet katru mēnesi (pēc tam, kad tiek piemērota jūsu piemaksu subsīdija), kā arī to, cik maksāsit par dažādu medicīnisko aprūpi, tostarp biroja apmeklējumiem un citu ambulatoro aprūpi, kā arī dārgām situācijām, piemēram, uzturēšanos slimnīcā. Ja rodas grūtības izprast jums pieejamās politikas, vērsieties pēc palīdzības no navigatora vai biržas sertificēta brokera. Kad esat ieguvis visu nepieciešamo informāciju, pieņemiet lēmumu, pamatojoties uz to, kas jums vislabāk derēs. Un ziniet, ka, ja jūsu ienākumi mainīsies vēlāk gada laikā un ļaus jums izmantot citu KSA priekšrocību līmeni, jums būs iespēja tajā brīdī mainīt plānus. Tāpēc, ja mainās jūsu ienākumi, ir svarīgi atjaunināt apmaiņu. gada laikā.
